Превышение предельного размера расчета наличными
  • Риски и контроли
  • 18 Июня 2017

    Превышение предельного размера расчета наличными

    Действие
    Расчеты наличными по одному договору сверх установленного лимита 100 тыс.рублей

    Риск
    Наложение административного штрафа в размере
    на должностных лиц  от 4 до 5тыс. руб.
    на юридических лиц - от 40 до 50 тыс.рублей.
    (п.1 ст.15.1 КоАП РФ,  Указание ЦБ от 7 октября 2013 г. N 3073-У)
    Период, в течение которого возможно привлечение к ответственности 2 месяца с даты нарушения (п.1 ст 4.5 КоАП РФ)

    Контроль
    Закрепление во внутренних документах порядка согласования целей расходования денежных средств.
    Предварительный контроль суммы взаиморасчетов наличными с контрагентом на этапе выдачи денежных средств подотчетному лицу
    Мотивация персонала на своевременную сдачу отчетных документов по ранее выданным подотчетным средствам.